HACCP प्रमाणन ऑडिटमधील सामान्य समस्या आणि प्रतिकार

HACCP ऑडिट

प्रमाणीकरण ऑडिटचे सहा प्रकार आहेत, पहिल्या टप्प्याचे ऑडिट, दुसऱ्या टप्प्याचे ऑडिट, पाळत ठेवणे ऑडिट, प्रमाणपत्र नूतनीकरण ऑडिट आणि पुनर्मूल्यांकन.सामान्य समस्या खालीलप्रमाणे आहेत.

ऑडिट योजनेत HACCP आवश्यकतांची संपूर्ण श्रेणी समाविष्ट नाही

पहिल्या टप्प्यातील लेखापरीक्षणाचा उद्देश लेखापरीक्षकाच्या HACCP-आधारित अन्न सुरक्षा प्रणालीच्या पूर्वआवश्यकतेचे पुनरावलोकन करणे हा आहे, ज्यात GMP, SSOP योजना, कर्मचारी प्रशिक्षण योजना, उपकरणे देखभाल योजना आणि HACCP योजना इ. काही लेखापरीक्षकांनी HACCP चे काही भाग सोडले आहेत. पहिल्या टप्प्यातील ऑडिटसाठी ऑडिट योजनेतील आवश्यकता.

ऑडिट प्लॅनमधील विभागांची नावे ऑडिटीच्या ऑर्ग चार्टमधील विभागाच्या नावांशी जुळत नाहीत

उदाहरणार्थ, लेखापरीक्षण योजनेतील विभागांची नावे गुणवत्ता विभाग आणि उत्पादन विभाग आहेत, तर लेखापरीक्षण करणार्‍या संस्थेच्या चार्टमधील विभागांची नावे तांत्रिक गुणवत्ता विभाग आणि उत्पादन नियोजन विभाग आहेत;यातील काही विभागांनी पॅकेजिंग मटेरियल वेअरहाऊस, सहाय्यक साहित्य गोदामे आणि तयार उत्पादन गोदाम वगळले आहेत;काही लेखापरीक्षण साहित्याचा अहवाल दिल्यानंतर, लेखापरीक्षकांना लेखापरीक्षण योजना अपूर्ण असल्याचे आढळले नाही.

दस्तऐवज पुनरावलोकनाच्या तपशीलांकडे दुर्लक्ष करणे

उदाहरणार्थ, काही संस्थांनी एचएसीसीपी प्रणाली स्थापित केली आहे, परंतु प्रदान केलेल्या पाण्याच्या पाईप नेटवर्क आकृतीवर उंदीर सापळ्यांची संख्या दर्शविली जात नाही आणि उत्पादन कार्यशाळेचा प्रवाह आकृती आणि लॉजिस्टिक आकृती प्रदान केलेली नाही, आणि अभाव आहे. उंदीर आणि माशी नियंत्रण माहिती, जसे की उंदीर आणि माशी नियंत्रण.प्रक्रिया (योजना), वनस्पती साइट उंदीर नियंत्रण नेटवर्क आकृती, इ. काही लेखा परीक्षक सहसा या तपशीलांकडे डोळेझाक करतात.

अपूर्ण निरीक्षणांच्या नोंदी

काही लेखापरीक्षकांना पडताळणीसाठी "उत्पादन वर्णन आणि प्रक्रिया प्रवाह आकृती" स्तंभातील "प्रवाह आकृतीची शुद्धता आणि पूर्णता सुनिश्चित करण्यासाठी HACCP टीम सदस्यांनी साइटवर पडताळणी केली की नाही" याची आवश्यकता असते, परंतु ते भरत नाहीत. निरीक्षणाचा परिणाम "निरीक्षण परिणाम" स्तंभात होतो.चेकलिस्टच्या "एचएसीसीपी योजना" स्तंभामध्ये, "एचएसीसीपी दस्तऐवजीकरण प्रक्रिया मंजूर करणे आवश्यक आहे" अशी आवश्यकता आहे, परंतु "निरीक्षण" स्तंभात, दस्तऐवज मंजूर झाल्याची कोणतीही नोंद नाही.

गहाळ प्रक्रिया पायऱ्या

उदाहरणार्थ, ऑडिटीने प्रदान केलेल्या साखरेच्या पाण्यात कॅन केलेला संत्र्यासाठी एचएसीसीपी योजनेच्या प्रक्रिया प्रवाह आकृतीमध्ये "स्वच्छ करणे आणि ब्लँचिंग" प्रक्रिया समाविष्ट आहे, परंतु "धोका विश्लेषण वर्कशीट" ही प्रक्रिया वगळते आणि "स्वच्छता आणि ब्लँचिंग" चा धोका विश्लेषण केले जात नाही.काही लेखापरीक्षकांना दस्तऐवजात आणि ऑन-साइट ऑडिटमध्ये असे आढळले नाही की लेखापरीक्षकाने "क्लीनिंग आणि ब्लॅंचिंग" प्रक्रिया वगळली आहे.

नॉन-कन्फॉर्मिंग आयटमचे वर्णन अचूक नाही

उदाहरणार्थ, कारखाना परिसरातील लॉकर रूम प्रमाणित नाही, कार्यशाळा अस्ताव्यस्त आहे आणि मूळ नोंदी अपूर्ण आहेत.या संदर्भात, लेखापरीक्षकाने फॅक्टरी क्षेत्रातील लॉकर रूममध्ये प्रमाणित नसलेले विशिष्ट कुंपण, जेथे कार्यशाळा गोंधळलेली आहे, आणि अपूर्ण मूळ नोंदी असलेले प्रकार आणि वस्तूंचे वर्णन केले पाहिजे, जेणेकरून संस्था लक्ष्यित सुधारणा उपाय करू शकेल.

फॉलो-अप पडताळणी गंभीर नाही

काही लेखापरीक्षकांनी जारी केलेल्या पहिल्या टप्प्यातील गैर-अनुरूपता अहवालात, “करेक्शन आणि करेक्टिव्ह अॅक्शन्स बी बेकन” या स्तंभात, जरी संस्थेने “तांगशुई ऑरेंज आणि टंगशुई लोकेटचे उत्पादन वर्णन सुधारित करणे, PH आणि AW वाढवणे” भरले आहे. मूल्ये, इ. सामग्री, परंतु कोणतेही साक्षीदार साहित्य प्रदान केले नाही, आणि लेखापरीक्षकाने "फॉलो-अप पडताळणी" स्तंभात स्वाक्षरी केली आणि पुष्टी केली.

HACCP योजनेचे अपूर्ण मूल्यमापन

जारी केलेल्या पहिल्या टप्प्यातील लेखापरीक्षण अहवालात काही लेखा परीक्षकांनी CCP च्या निर्धाराचे आणि HACCP योजना तयार करण्याच्या तर्कशुद्धतेचे मूल्यांकन केले नाही.उदाहरणार्थ, पहिल्या टप्प्यातील लेखापरीक्षण अहवालात, "ऑडिट टीमने ऑडिट केल्यानंतर, अपूर्ण भाग वगळता" असे लिहिले होते.काही ऑडिटर्सनी HACCP ऑडिट रिपोर्टच्या "ऑडिट सारांश आणि HACCP सिस्टम इफेक्टिवनेस इव्हॅल्युएशन ओपिनियन्स" स्तंभात लिहिले., "जेव्हा वैयक्तिक CCP देखरेख विचलित होते तेव्हा योग्य सुधारात्मक कारवाई करण्यात अयशस्वी."

काही प्रतिकारक उपाय

२.१ लेखापरीक्षकाने प्रथम पुनरावलोकन केले पाहिजे की लेखापरीक्षकाने दस्तऐवजीकरण केलेले GMP, SSOP, आवश्यकता आणि HACCP दस्तऐवज मानकांच्या आवश्यकतांची पूर्तता करतात की नाही, जसे की HACCP योजना, दस्तऐवजीकरण, प्रक्रिया पडताळणी, प्रत्येक CCP पॉइंटची गंभीर मर्यादा आणि धोके नियंत्रित केले जाऊ शकतात का. .HACCP योजना क्रिटिकल कंट्रोल पॉईंट्सचे योग्यरितीने निरीक्षण करते की नाही, निरीक्षण आणि पडताळणीचे उपाय सिस्टम दस्तऐवजांशी सुसंगत आहेत की नाही यावर लक्ष केंद्रित करा आणि ऑडिटीद्वारे HACCP दस्तऐवजांच्या व्यवस्थापनाचे सर्वसमावेशक पुनरावलोकन करा.
2.1.1 साधारणपणे, खालील कागदपत्रांचे पुनरावलोकन करणे आवश्यक आहे:
2.1.2 सूचित CCP आणि संबंधित पॅरामीटर्ससह प्रक्रिया प्रवाह आकृती
2.1.3 HACCP वर्कशीट, ज्यामध्ये ओळखले जाणारे धोके, नियंत्रण उपाय, गंभीर नियंत्रण बिंदू, गंभीर मर्यादा, देखरेख प्रक्रिया आणि सुधारात्मक कृती यांचा समावेश असावा;
2.1.4 प्रमाणीकरण कार्यसूची
2.1.5 HACCP योजनेनुसार देखरेख आणि पडताळणीच्या निकालांच्या नोंदी
2.1.6 HACCP योजनेसाठी सहाय्यक दस्तऐवज
२.२ ऑडिट टीम लीडरने तयार केलेल्या ऑडिट प्लॅनमध्ये ऑडिट निकषांच्या सर्व आवश्यकता आणि HACCP सिस्टीमच्या कार्यक्षेत्रातील सर्व क्षेत्रांचा समावेश असणे आवश्यक आहे, ऑडिट विभागाने HACCP आवश्यकतांच्या संबंधित तरतुदींचा समावेश करणे आवश्यक आहे, आणि ऑडिट शेड्यूल पूर्ण करणे आवश्यक आहे. प्रमाणन संस्थेने निर्दिष्ट केलेल्या वेळेची मर्यादा आवश्यकता.ऑन-साइट ऑडिट करण्यापूर्वी, ऑडिट टीमला ऑडिटीची प्रोफाइल आणि अन्न स्वच्छतेच्या संबंधित व्यावसायिक ज्ञानाची ओळख करून देणे आवश्यक आहे.
2.3 ऑडिट चेकलिस्ट तयार करण्यासाठी ऑडिट योजनेच्या आवश्यकता पूर्ण करणे आवश्यक आहे.चेकलिस्ट संकलित करताना, ती संबंधित HACCP प्रणाली आणि तिच्या अर्जाच्या निकषांवर आणि संस्थेच्या HACCP प्रणाली दस्तऐवजांवर आधारित असावी आणि पुनरावलोकनाच्या पद्धतीकडे लक्ष द्या.ऑडिटर्सना संस्थेच्या एचएसीसीपी सिस्टम दस्तऐवजांची संपूर्ण माहिती असणे आवश्यक आहे, संस्थेच्या वास्तविक परिस्थितीवर आधारित एक चेकलिस्ट संकलित करणे आवश्यक आहे आणि नमुना तत्त्वे विचारात घेणे आवश्यक आहे.हातात असलेल्या चेकलिस्टच्या आधारे, ऑडिटर ऑडिटची वेळ आणि ऑडिट प्रक्रियेतील महत्त्वाचे मुद्दे समजून घेऊ शकतो आणि नवीन परिस्थितीचा सामना करताना चेकलिस्टची सामग्री त्वरीत किंवा बदलू शकतो.जर लेखापरीक्षकाला असे आढळून आले की ऑडिट योजना आणि चेकलिस्टमधील मजकूर अचूक नाही, जसे की ऑडिट निकष वगळणे, लेखापरीक्षण वेळेची अवास्तव व्यवस्था, अस्पष्ट ऑडिट कल्पना, नमुन्यांची अनिर्दिष्ट संख्या इ. वेळ
2.4 ऑडिट साइटवर, ऑडिटरने सत्यापित प्रक्रिया प्रवाह आणि प्रक्रियेच्या वर्णनावर आधारित उत्पादनावर स्वतंत्र धोका विश्लेषण केले पाहिजे आणि ऑडिटीच्या HACCP टीमने स्थापित केलेल्या धोका विश्लेषण वर्कशीटशी त्याची तुलना केली पाहिजे आणि दोन्ही मूलतः असायला हवे. सुसंगतलेखापरीक्षकाने संभाव्य धोके ओळखले आहेत की नाही आणि लेखापरीक्षकाद्वारे चांगले नियंत्रित केले गेले आहेत की नाही आणि महत्त्वपूर्ण धोके CCP द्वारे नियंत्रित केले गेले आहेत किंवा नाही हे लेखापरीक्षकाने ठरवले पाहिजे.HACCP योजनेच्या अनुषंगाने तयार केलेली CCP देखरेख योजना मुळात प्रभावी आहे, गंभीर मर्यादा वैज्ञानिक आणि वाजवी आहेत आणि सुधारणा प्रक्रिया विविध संभाव्य परिस्थितींना तोंड देऊ शकतात याची लेखापरीक्षकाने खात्री केली पाहिजे.
2.5 ऑडिटर्स ऑडिट रेकॉर्ड आणि साइटवर पडताळणीसाठी प्रातिनिधिक नमुना घेतात.ऑडिटीची उत्पादन प्रक्रिया प्रक्रिया एचएसीसीपी योजनेत नमूद केलेल्या प्रक्रिया प्रवाह आणि प्रक्रियेच्या आवश्यकतांनुसार केली जाऊ शकते का, सीसीपी पॉइंटवर देखरेख मुळात आणि प्रभावीपणे अंमलात आणली जाते की नाही आणि सीसीपी निरीक्षण कर्मचार्‍यांकडून हे तपासले पाहिजे. संबंधित पात्रता प्रशिक्षण घेतले आहे आणि ते त्यांच्या पदांसाठी सक्षम आहेत.काम.लेखापरीक्षक सीसीपीचे निरीक्षण परिणाम वेळेवर रेकॉर्ड करण्यास सक्षम असेल आणि दर दुसर्‍या दिवशी त्याचे पुनरावलोकन करू शकेल.नोंदी मुळात अचूक, खऱ्या आणि विश्वासार्ह असाव्यात आणि त्या परत शोधल्या जाऊ शकतात;CCP च्या देखरेखीमध्ये आढळलेल्या विचलनांसाठी संबंधित सुधारात्मक उपाय केले जाऊ शकतात;नियतकालिक पुष्टीकरण आणि मूल्यमापन आवश्यक आहे.ऑन-साइट ऑडिटने पुष्टी केली पाहिजे की GMP, SSOP आणि पूर्वआवश्यक योजनांचे मुळात लेखापरीक्षकाने पालन केले आहे आणि संबंधित नोंदी ठेवाव्यात;लेखापरीक्षक सापडलेल्या समस्या आणि ग्राहकांच्या गरजा वेळेवर दुरुस्त करू शकतात.लेखापरीक्षकाने स्थापन केलेल्या HACCP प्रणालीची अंमलबजावणी आणि ऑपरेशन निर्दिष्ट आवश्यकता पूर्ण करते की नाही याचे सर्वसमावेशक मूल्यांकन करा.
2.6 लेखापरीक्षकाने पहिल्या टप्प्यात लेखापरीक्षकाने गैर-अनुरूपता अहवाल बंद केल्याचा पाठपुरावा आणि पडताळणी केली पाहिजे आणि गैर-अनुरूपतेची कारणे, सुधारात्मक कृतींची डिग्री आणि कोणत्या प्रमाणात त्याच्या विश्लेषणाची अचूकता सत्यापित करणे आवश्यक आहे. साक्षीदार साहित्य आवश्यकता पूर्ण करते आणि फॉलो-अप परिस्थितीच्या पडताळणी निष्कर्षाची अचूकता इ.
2.7 ऑडिट टीम लीडरने जारी केलेला HACCP ऑडिट रिपोर्ट निर्दिष्ट आवश्यकतांची पूर्तता करणे आवश्यक आहे, ऑडिट रिपोर्ट अचूक आणि पूर्ण असणे आवश्यक आहे, वापरलेली भाषा अचूक असावी, ऑडिटीच्या HACCP प्रणालीच्या परिणामकारकतेचे मूल्यमापन केले जावे, आणि ऑडिटचा निष्कर्ष असावा. वस्तुनिष्ठ आणि न्याय्य.